Fiscal Year 2020 Budget 

August 16, 2019 

Dunes 

Community Development District 

TABLE OF CONTENTS 

Page 

General Fund 

Budget 

3-4 

Water and Sewer Fund 

Budget 

5-7 

Bridge Fund 

Budget 

8-9 

Additional Documents 

Employee Schedule 
Capital Improvements List 
General Fund Assessment Summary 
Utilities Revenue Projections 
CIP Schedules 

	10 
11-13 
	14 
15-16 
17-19 

Page 2 

Dunes  

Community Development District 

General Fund 

Expense Code 

Description 

	Actuals 
	thru 
9/30/2018 

Adopted 
	Budget 
FY 2019 

	Actual 
	Thru 
6/30/2019 

Projected 
	Next 
3 Months 

	Total 
Projected 
9/30/2019 

Proposed 
	Budget 
	FY 2020 

REVENUES 

001.300.31900.10000 

Maintenance Assessments 

$197,000 

$197,000 

$193,000 

$4,000 

$197,000 

$197,000 

001.300.36100.11000 

Interest Income 

$2,757 

$2,000 

$3,245 

$1,082 

$4,327 

$2,002 

Carryforward Surplus 

$125,859 

$46,645 

$129,544 

$0 

$129,544 

$53,297 

001.300.38100.10000 

Transfer from Water & Sewer Fund Surplus Account 

$90,000 

$128,247 

$128,247 

$0 

$128,247 

$140,000 

001.300.38100.10000 

Transfer from Bridge Fund Surplus Account 

$110,000 

$145,000 

$145,000 

$0 

$145,000 

$221,000 

TOTAL REVENUES 

$525,617 

$518,892 

$599,036 

$5,082 

$604,118 

$613,299 

EXPENDITURES 

Administrative 

001.310.51300.11000 

Supervisor Fees 

$11,800 

$14,000 

$8,400 

$3,000 

$11,400 

$14,000 

001.310.51300.21000 

FICA Expense 

$903 

$1,071 

$643 

$230 

$872 

$1,071 

001.310.51300.31100 

Services 

$2,700 

$20,000 

$1,200 

$18,800 

$20,000 

$20,000 

001.310.51300.31500 

Attorney 

$12,080 

$10,000 

$11,237 

$3,746 

$14,983 

$11,000 

001.310.51300.32000 

Collection Fees, Uncollectable & Early Payment Discount 

$10,230 

$12,000 

$9,653 

$80 

$9,733 

$12,000 

001.310.51300.32200 

Annual Audit 

$3,260 

$3,320 

$3,320 

$0 

$3,320 

$3,380 

001.310.51300.34000 

Management Fees 

$10,000 

$10,000 

$7,500 

$2,500 

$10,000 

$9,800 

001.310.51300.35100 

Computer Time 

$1,000 

$1,000 

$750 

$250 

$1,000 

$1,000 

001.310.51300.40000 

Travel Expenses 

$0 

$2,000 

$0 

$0 

$0 

$2,000 

001.310.51300.42000 

Postage & Express Mail 

$2,985 

$3,000 

$2,689 

$896 

$3,585 

$3,000 

001.310.51300.42500 

Printing 

$2,330 

$2,000 

$1,524 

$508 

$2,032 

$2,000 

001.310.51300.45000 

Insurance ## 

$10,541 

$13,200 

$11,063 

$3,688 

$14,751 

$13,800 

001.310.51300.48000 

Advertising Legal & Other 

$4,479 

$1,200 

$410 

$137 

$546 

$1,200 

001.310.51300.49000 

Bank Charges 

$599 

$600 

$423 

$141 

$563 

$600 

001.310.51300.49100 

Contingencies 

$4,102 

$4,000 

$1,776 

$592 

$2,369 

$4,000 

001.310.51300.51000 

Office Supplies 

$366 

$2,000 

$302 

$101 

$402 

$2,000 

001.310.51300.54000 

Licenses & Subscriptions 

$175 

$1,000 

$175 

$825 

$1,000 

$1,000 

001.320.53800.12000 

Salaries 

$127,445 

$127,558 

$95,875 

$35,322 

$131,197 

$132,797 

001.320.53800.12100 

Consulting Fees 

$1,800 

$0 

$1,800 

$0 

$1,800 

$0 

001.320.53800.21000 

FICA Taxes 

$10,470 

$10,929 

$8,084 

$2,702 

$10,787 

$11,784 

001.320.53800.22000 

Pension Expense 

$8,306 

$7,653 

$6,339 

$2,137 

$8,476 

$10,624 

001.320.53800.23000 

Insurance 

# 

$18,863 

$22,861 

$15,532 

$5,549 

$21,081 

$24,243  # 

001.320.53800.24000 

Workers Comp Insurance 

$2,861 

$1,500 

$1,249 

$344 

$1,593 

$3,000 

001.320.53800.64000 

(See Capital Improvements 

List) 

$100,713 

$100,000 

$9,750 

$90,250 

$100,000 

$100,000 

Administrative 

$348,005 

$370,892 

$199,693 

$171,797 

$371,491 

$384,299 

   (Less Contribution from Transfer, Surplus and Interest) 
Total Administrative Raised From Assessment 

($248,305) 
	$99,700 

($241,357) 
	$129,535 

($254,764) 
	$129,535 

Page 3 

Capital Improvements 

Health 

Dues, 

Engineering/Software 

Benefits 

Dunes  

Community Development District 

General Fund 

Expense Code 

Description 

	Actuals 
	thru 
9/30/2018 

Adopted 
	Budget 
FY 2019 

	Actual 
	Thru 
6/30/2019 

Projected 
	Next 
3 Months 

	Total 
Projected 
9/30/2019 

Proposed 
	Budget 
	FY 2020 

General & Stormwater System Maintenance 

001.320.53800.43000 
001.320.53800.46000 
001.320.53800.46200 
001.320.53800.46300 
001.320.53800.46500 
001.320.53800.46700 
001.320.53800.49300 
001.320.53800.49200 
001.320.53800.52100 

	Aerators) 
Building Maintenance 
Landscaping 
Tree & Shrub Removal 
Lake Maintenance 
Storm Drain System Maintenance 
Repair and Replacement Equipment 
Repair and Replacement Floating Aerators 
Grass Carp 

$12,258 
$24,715 
$33,342 
	$7,680 
$21,437 
$14,820 
	$7,949 
	$9,240 
	$0 

$15,000 
$15,000 
$24,000 
$10,000 
$26,000 
$40,000 
	$5,000 
$10,000 
	$3,000 

	$8,942 
$15,762 
$32,156 
	$9,991 
$21,437 
$40,729 
	$100 
	$2,487 
	$0 

	$2,981 
	$5,254 
$10,719 
	$0 
	$7,146 
	$0 
	$33 
	$829 
	$3,000 

$11,923 
$21,016 
$42,875 
	$9,991 
$28,582 
$40,729 
	$133 
	$3,316 
	$3,000 

$15,000 
$20,000 
$30,000 
$10,000 
$96,000 
$40,000 
	$5,000 
$10,000 
	$3,000 

General & Stormwater System Maintenance 

$131,440 

$148,000 

$131,603 

$29,961 

$161,564 

$229,000 

   (Less Contribution from Transfer, Surplus and Interest) 
General & Stormwater System Maintenance From Assessment 

($64,140) 
	$67,300 

($80,535) 
	$67,465 

($161,535) 
	$67,465 

TOTAL EXPENDITURES 

$479,445 

$518,892 

$331,296 

$201,759 

$533,055 

$613,299 

TOTAL EXPENDITURES RAISED FROM ASSESSMENT 

$167,000 

$197,000 

$197,000 

FUND BALANCE 

$46,171 

($0) 

$267,740 

($196,677) 

$71,063 

($0) 

BUDGET HIGHLIGHTS FY 2020 

1.  Assessments are the same from last FY. 
2. Payroll includes an average 3% increase over last FY Budget. 
3. See Capital Improvements List. 
4. # Health Insurance is now based on a calendar year due to the ACA. We won't get new rates until November. The amount is an estimate of the cost. 
5. ##  Liability Insurance premium is an estimate, but it should be very close to the final cost. 

NOTES:  

At the beginning of FY2019 the unrestricted fund balance was: 
For the FY 2019 Budget: 
The projected net income for FY2019 is: 
Of that amount, 

$49,671 
$46,645 
$71,063 
$53,297 

of that amount was carried forward and utilized to offset increases in assessments for FY 2019. 
and will be added to the fund balance.  
will be carried forward to FY2020 Budget to offset increases in assessments for FY 2020. 

Page 4 

Electric (7 

Dunes  

Community  Development  District  

Water  and  Sewer  Fund  

Expense  Code  

Description  

	Actuals 
	thru  
9/30/2018  

Adopted 
	Budget  
FY  2019  

	Actual 
	Thru  
6/30/2019  

Projected 
	Next  
3  Months  

	Total 
Projected  
9/30/2019  

Proposed 
	Budget  
	FY  2020  

OPERATING  REVENUES  

041.300.34300.30000  

Water  Revenue  

$1,002,840  

$946,858  

$790,976  

$263,659  

$1,054,635  

$979,123  

041.300.34300.50000  

Sewer  Revenue  

$847,932  

$901,995  

$667,482  

$222,494  

$889,976  

$880,673  

041.300.34300.76000  

Irrigation/Effluent  

$1,190,898  

$1,136,268  

$979,101  

$326,367  

$1,305,468  

$1,151,457  

041.300.34300.10000  

Meter  Fees  

$25,866  

$20,000  

$8,328  

$2,776  

$11,104  

$20,000  

041.300.34300.10100  

Connection  Fees  -  W,  S  &  I  (6  units)  

$21,500  

$27,000  

$9,000  

$3,000  

$12,000  

$27,000  

041.300.36900.10000  

CPC  Effluent  Agreement  

$0  

$40  

$0  

$0  

$0  

$40  

041.300.34900.10200  

Backflow  Preventor/Misc.  

$1,225  

$100  

$455  

$152  

$607  

$100  

041.300.33700.30000  

Grant  Income  

$0  

$0  

$0  

$0  

$0  

$0  

041.300.36900.10000  

Misc.  Income  /  Penalty  

$27,349  

$10,000  

$8,696  

$2,899  

$11,595  

$10,000  

TOTAL  REVENUES  

$3,117,611  

$3,042,261  

$2,464,039  

$821,346  

$3,285,385  

$3,068,393  

OPERATING  EXPENSES  

Administrative  

041.310.51300.31100 
041.310.51300.31500 
041.310.51300.32200 
041.310.51300.34000  
041.310.51300.40000 
041.310.51300.42000 
041.310.51300.42500 
041.310.51300.48000 
041.310.51300.49000  
041.310.51300.49100 
041.310.51300.51000 
041.310.51300.54000 
041.310.51300.54200 
041.310.51300.55000  
041.310.53600.12000 
041.310.53600.12100  
041.310.53600.21000 
041.310.53600.22000  
041.310.53600.23000 
041.310.53600.24000  
041.310.53600.25000 
041.310.53600.32480  
041.310.53600.41000 
041.310.53600.49001 
041.310.53600.44000  
041.310.53600.45000 
041.310.53600.46100  
041.310.53600.52000 
041.310.53600.52055 
041.310.53600.52100  
041.310.53600.52000 
041.310.53600.54100  

Engineering 
Attorney 
Annual  Audit  
Management  Fees 
Travel  Expenses  
Postage  &  Express  Mail 
Printing  &  Mailing  Utility  Bills 
Advertising  Legal  &  Other 
Bank  Charges  
Contingencies  
Office  Supplies  and  Equipment 
Dues,  Licenses  &  Subscriptions 
Permits  Fees  WTP  &  WWTP 
Land  Leases  &  Easement  Fees  
Salaries  Including  Overtime 
Consulting  Fees  
FICA  Taxes 
Pension  Plan  
Insurance  Benefits  (Medical)# 
Workers  Compensation  Insurance  
Unemployment  Benefits 
Bad  Debt  Expense  
Telephone/IT  Support 
Payment  Processing  Service 
Equipment  Rentals  &  Leases  
Insurance  ##  
Repair  and  Maintenance  for  Vehicles 
Supplies/Equipment  General  
Uniforms/Supplies/Services 
Fuel  for  Vehicles  
Tools  
Training  &  Education  

	$14,152 
	$5,366 
	$7,335  
	$19,000 
	$15,126  
	$4,304 
	$15,934  
	$380 
	$4,995  
	$28,350 
	$12,890 
	$11,188  
	$8,295 
	$11,278  
$746,517 
	$2,400  
	$59,612 
	$39,546  
$150,210 
	$15,333  
	$0 
	$0  
	$18,616 
	$2,046  
	$11,943 
	$68,514  
	$6,903 
	$6,089  
	$17,797 
	$8,856  
	$4,556 
	$9,660  

	$50,000 
	$35,000  
	$7,470 
	$19,000  
	$15,000 
	$6,000  
	$17,500 
	$2,500  
	$10,000 
	$12,000  
	$15,000 
	$7,000  
	$15,000 
	$12,000  
$774,859 
	$0  
	$66,390 
	$46,492  
$182,158 
	$15,000  
	$5,000 
	$0  
	$30,000 
	$7,200 
	$4,000  
	$85,800 
	$8,000  
	$4,000 
	$8,000 
	$8,500  
	$3,000 
	$8,000  

	$37,160 
	$7,962  
	$7,470 
	$14,250  
	$9,820 
	$3,352  
	$11,993 
	$0  
	$2,327 
	$4,187  
	$8,236 
	$9,403 
	$8,600  
	$0 
$576,906  
	$2,400 
	$49,449 
	$37,638  
$125,486 
	$12,485  
	$0 
	$2,814  
	$27,638 
	$6,899 
	$4,805  
	$72,189 
	$8,262  
	$4,869 
	$1,619 
	$6,370  
	$9,978 
	$3,278  

	$12,840 
	$2,654  
	$0 
	$4,750  
	$3,273 
	$1,117 
	$3,998  
	$0 
	$776  
	$1,396 
	$2,745 
	$3,134  
	$2,867 
	$12,000  
$212,544 
	$0  
	$16,260 
	$14,822  
	$44,576 
	$3,445  
	$0 
	$0  
	$9,213 
	$2,300 
	$1,602  
	$0 
	$2,754  
	$1,623 
	$540  
	$2,123 
	$3,326  
	$1,093  

	$50,000 
	$10,616  
	$7,470 
	$19,000  
	$13,093 
	$4,469  
	$15,990 
	$0  
	$3,103 
	$5,583  
	$10,982 
	$12,537  
	$11,467 
	$12,000  
$789,450 
	$2,400  
	$65,708 
	$52,461  
$170,062 
	$15,930  
	$0 
	$2,814  
	$36,851 
	$9,198 
	$6,406  
	$72,189 
	$11,016  
	$6,492 
	$2,158 
	$8,493  
	$13,304 
	$4,371  

	$50,000 
	$35,000  
	$7,605 
	$22,050  
	$15,000 
	$6,000  
	$17,500 
	$2,500  
	$10,000 
	$20,000  
	$15,000 
	$7,000  
	$15,000 
	$12,000  
$815,615 
	$0  
	$72,378 
	$65,249  
$195,572   # 
	$16,000  
	$5,000 
	$0  
	$35,000 
	$7,200 
	$6,000  
	$89,700 
	$41,000  
	$5,000 
	$12,000  
	$9,500 
	$3,000  
	$9,000  

Administrative  

$1,327,190  

$1,479,868  

$1,077,843  

$367,769  

$1,445,612  

$1,621,869  

Page  5  

Dunes  

Community  Development  District  

Water  and  Sewer  Fund  

Expense  Code  

Description  

	Actuals 
	thru  
9/30/2018  

Adopted 
	Budget  
FY  2019  

	Actual 
	Thru  
6/30/2019  

Projected 
	Next  
3  Months  

	Total 
Projected  
9/30/2019  

Proposed 
	Budget  
	FY  2020  

Water  System  

041.320.53600.34800 
041.320.53600.43000  
041.320.53600.43100 
041.320.53600.44000 
041.320.53600.46000 
041.320.53600.46050 
041.320.53600.52000  
041.320.53600.52200 
041.320.53600.61000  

Water  Quality  Testing 
Electric  
Bulk  Water  Purchases 
Equipment  Rentals  &  Leases  
Plant  Maintenance  Repair  and  Equipment  
Distribution  System  Maintenance  Repair  and  Equipment 
Plant  Operating  Supplies  
Chlorine  &  Other  Chemicals 
Meters  New  &  Replacement  

	$14,413 
$125,862  
	$21,163 
	$0  
	$56,953 
	$26,357 
	$16,787  
$184,575 
	$16,437  

	$20,000 
$115,000  
	$20,000 
	$1,000  
	$70,000 
	$25,000 
	$20,000  
$170,000 
	$60,000  

	$10,369 
	$78,683  
	$59 
	$0  
	$96,702 
	$17,815 
	$14,044  
$122,132 
	$47,486  

	$3,456 
$26,228  
$19,941 
	$1,000  
$32,234 
	$5,938  
	$4,681 
$40,711  
$15,829  

	$13,826 
$104,911  
	$20,000 
	$1,000  
$128,935 
	$23,754  
	$18,726 
$162,843  
	$63,314  

	$20,000 
$125,000  
	$20,000 
	$1,000  
	$80,000 
	$25,000  
	$20,000 
$190,000  
$125,000  

Water  System  

$462,546  

$501,000  

$387,291  

$150,018  

$537,309  

$606,000  

Sewer  System  

041.330.53600.34800 
041.330.53600.34900 
041.330.53600.43000 
041.330.53600.44000 
041.330.53600.46000  
041.330.53600.46050 
041.330.53600.46075 
041.330.53600.52000 
041.330.53600.52200  

Water  Quality  Testing 
Sludge  Disposal 
Electric  
Equipment  Rentals  &  Leases  
Plant  Maintenance  Repair  and  Equipment  
Collection  System  Maintenance  Repair  and  Equipment 
Lift  Station  Repair  and  Maintenance  
Plant  Operating  Supplies 
Chlorine  &  Other  Chemicals  

$11,528 
$38,507 
$43,359  
	$0 
$65,526  
$22,453 
$26,637  
	$7,523 
$23,437  

$15,000 
$15,000 
$50,000  
	$3,000 
$50,000  
$20,000 
$45,000 
$15,000 
$35,000  

	$8,722 
$58,587  
$33,363 
	$0  
$43,778 
	$2,957  
$15,738 
	$3,420  
$21,432  

	$2,907 
$19,529  
$11,121 
	$3,000  
$14,593 
	$986  
	$5,246 
	$1,140  
	$7,144  

$11,629 
$78,117  
$44,483 
	$3,000  
$58,371 
	$3,942  
$20,984 
	$4,560  
$28,577  

$15,000 
$30,000  
$50,000 
	$3,000  
$55,000 
$20,000  
$45,000 
$15,000  
$35,000  

Sewer  System  

$238,970  

$248,000  

$187,998  

$65,666  

$253,664  

$268,000  

Irrigation  System  

041.340.53600.34800 
041.340.53600.43000 
041.340.53600.43300  
041.340.53600.44000 
041.340.53600.46000  
041.340.53600.46050 
041.340.53600.61000  

Water  Quality  Testing 
Electric  
Effluent  (Reclaimed  Water)  Purchases 
Equipment  Rentals  &  Leases  
Plant  Maintenance  Repair  and  Equipment  
Distribution  System  Maintenance  Repair  and  Equipment 
Meters  New  &  Replacement  

	$110 
	$48,013  
$119,674 
	$17,742  
	$72,383 
	$16,022  
	$3,042  

	$5,000 
	$45,000  
$155,000 
	$18,000  
	$40,000 
	$20,000  
$142,000  

	$0 
	$36,247  
$116,470 
	$17,823  
	$91,243 
	$24,767  
$169,077  

	$5,000 
$12,082  
$38,823 
	$5,941  
$30,414 
	$8,256  
	$0  

	$5,000 
	$48,330  
$155,293 
	$23,764  
$121,657 
	$33,023  
$169,077  

	$5,000 
	$50,000  
$155,000 
	$18,000  
	$70,000 
	$20,000  
$100,000  

Irrigation  System  

$276,986  

$425,000  

$455,627  

$100,517  

$556,143  

$418,000  

Page  6  

Dunes  

Community  Development  District  

Water  and  Sewer  Fund  

Expense  Code  

Description  

	Actuals 
	thru  
9/30/2018  

Adopted 
	Budget  
FY  2019  

	Actual 
	Thru  
6/30/2019  

Projected 
	Next  
3  Months  

	Total 
Projected  
9/30/2019  

Proposed 
	Budget  
	FY  2020  

Contribution  to  Reserves  &  General  Fund  

041.310.51300.63100  

Renewal  and  Replacement  

$137,804  

$225,000  

$208,682  

$16,318  

$225,000  

$236,400  

Contribution  to  Reserves  

$137,804  

$225,000  

$208,682  

$16,318  

$225,000  

$236,400  

TOTAL  OPERATING  EXPENSES  

$2,443,497  

$2,878,868  

$2,317,441  

$700,288  

$3,017,729  

$3,150,269  

Non-Operating  Revenue  (Expenses)  

041.300.22300.10000 
041.300.36900.10200  
041.300.33700.30000 
041.300.36100.10000  
041.310.51300.64000 
041.310.51300.64001  
041.300.58100.10000  

Connection  Fees  -  (W/S  paid  to  HDOA)  
Non  Operating  Revenue  -  from  W&S  Surplus  Account 
Grant  Income  
Interest  Income  
Capital  Improvements  (See  Capital  Improvements  List)  
Contribution  to  Capital  Facilities  Reserves 
Contribution  to  General  Fund  

	$0 
	$2,250,774  
	$0 
	$201,739  
($2,250,774) 
	$0  
	($90,000)  

	($21,000) 
	$3,581,854  
	$0 
	$90,000  
($3,686,000) 
	$0  
	($128,247)  

	$0 
	$0  
	$0 
	$149,385  
($4,589,205) 
	$0  
	($128,247)  

	($21,000) 
$3,581,854  
	$0 
	$49,795  
	$0 
	$0  
	$0  

	($21,000) 
	$3,581,854  
	$0 
	$199,181  
($4,589,205) 
	$0  
	($128,247)  

	($21,000) 
	$979,376  
	$0 
	$100,000  
($836,500) 
	$0  
($140,000)  

Non-Operating  Revenue  (Expenses)  

$111,739  

($163,393)  

($4,568,067)  

$3,610,649  

($957,418)  

$81,876  

NET  INCOME  

$785,852  

($0)  

($4,421,469)  

$3,731,708  

($689,761)  

($0)  

BUDGET  HIGHLIGHTS  FY  2020  

1.  Payroll  includes  an  average  3  %  increase  over  last  FY  Budget. 
2.  See  Capital  Improvements  List.  

	from  W  &  S  Fund  Surplus  to  General  Fund  per  Opinion  of  Counsel  and  Grau's  letter. 
4.  #  Health  Insurance  is  now  based  on  a  calendar  year  due  to  the  ACA.  We  won't  get  new  rates  until  November.  The  amount  is  an  estimate  of  the  cost.  
5.  ##  Liability  Insurance  premium  is  an  estimate,  but  it  should  be  very  close  to  the  final  cost.  

NOTES: 

At  the  beginning  of  FY2019  the  unrestricted  fund  balance  was: 
The  projected  net  income  for  FY2019  is:  
In  FY  2019:  
The  balance  of  the  net  income  will  remain  in  the  fund's  reserve  balance  of: 
*  From  5/31/19  Unaudited  Financial  Statements  

	and  will  be  added  to  the  fund  balance.    
	of  that  unrestricted  fund  balance  is  planned  to  be  utilized  for  identified  capital  projects. 
$4,933,367   *   for  working  capital,  cost  prohibited  insurable  events,  future  capital  projects  and  rate  stabilization.  

Page  7  

$4,933,367 
	($689,761)  
	$979,376  

3.Transfer  

$140,000  

Dunes  

Community Development District 

Bridge Fund 

Expense Code 

Description 

	Actuals 
	thru 
9/30/2018 

Adopted 
	Budget 
FY 2019 

	Actual 
	Thru 
6/30/2019 

Projected 
	Next 
3 Months 

	Total 
Projected 
9/30/2019 

Proposed 
	Budget 
	FY 2020 

OPERATING REVENUES 

042.300.34900.10000 
042.300.36900.10000 

Toll Collections 
Miscellaneous 

$1,722,543 
	$12,000 

$1,695,750 
	$12,000 

$1,283,335 
	$126,832 

$427,778 
	$0 

$1,711,113 
	$126,832 

$1,695,750 
	$14,000 

TOTAL REVENUES 

$1,734,543 

$1,707,750 

$1,410,167 

$427,778 

$1,837,945 

$1,709,750 

OPERATING EXPENSES 

Administrative 

042.310.51300.31100 
042.310.51300.31500 
042.310.51300.32200 
042.310.51300.34000 
042.310.51300.49000 
042.310.51300.49100 

Engineering 
Attorney 
Annual Audit 
Management Fees 
Bank Charges 
Contingencies 

	$0 
	$6,437 
	$5,705 
$17,000 
	$4,354 
	$4,434 

	$5,000 
$10,000 
	$5,810 
$17,000 
	$4,000 
	$5,000 

	$0 
	$4,898 
	$5,810 
$12,750 
	$3,132 
	$1,226 

$5,000 
$1,633 
	$0 
$4,250 
$1,044 
	$409 

	$5,000 
	$6,531 
	$5,810 
$17,000 
	$4,176 
	$1,635 

	$5,000 
$10,000 
	$5,915 
$17,150 
	$4,000 
	$5,000 

Administrative 

$37,930 

$46,810 

$27,817 

$12,336 

$40,153 

$47,065 

Operating Expenses - Toll Facility 

042.320.54900.12000 
042.320.54900.12100 
042.320.54900.15000 
042.320.54900.21000 
042.320.54900.22000 
042.320.54900.23000 
042.320.54900.24000 
042.320.54900.34300 
042.320.54900.34500 
042.320.54900.34600 
042.320.54900.40000 
042.320.54900.41000 
042.320.54900.42500 
042.320.54900.43000 
042.320.54900.45000 
042.320.54900.45001 
042.320.54900.46000 
042.320.54900.46002 
042.320.54900.46100 
042.320.54900.51000 
042.320.54900.52000 

Salaries 
Consulting Fee 
Overtime and Special Pay 
FICA Taxes 
Pension Plan 
Insurance Benefits (Medical) # 
Workers Compensation Insurance 
Contractual Support 
Payroll Processing Fee 
Credit Card Processing Fee 
Travel Expenses 
Telephone 
Printing 
Utility Services 
Insurance ## 
Insurance Claims 
Repairs & Maintenance 
Repairs & Maintenance-Parkway 
DOT mandated Bridge Inspection (Required in 2021) 
Office Supplies 
Operating Supplies 

$383,927 
	$1,800 
	$1,930 
	$30,958 
	$11,635 
	$88,454 
	$10,899 
	$7,352 
	$23,997 
	$17,468 
	$0 
	$7,340 
	$2,609 
	$14,622 
	$52,703 
	$15,000 
	$90,601 
$106,459 
	$0 
	$3,615 
	$15,495 

$384,588 
	$0 
	$11,620 
	$32,781 
	$16,150 
$105,881 
	$8,500 
	$20,000 
	$20,000 
	$20,000 
	$1,000 
	$5,000 
	$3,500 
	$15,000 
	$66,000 
	$0 
	$85,000 
$150,000 
	$22,000 
	$3,000 
	$22,000 

$294,376 
	$1,800 
	$2,322 
	$23,640 
	$12,466 
	$44,558 
	$7,075 
	$15,878 
	$22,663 
	$13,194 
	$0 
	$3,653 
	$2,901 
	$12,300 
	$56,223 
	$0 
	$61,669 
$106,395 
	$0 
	$2,061 
	$11,287 

$108,454 
	$0 
	$0 
	$8,297 
	$4,059 
	$15,626 
	$1,952 
	$5,293 
	$7,554 
	$4,398 
	$1,000 
	$1,218 
	$967 
	$6,150 
	$0 
	$0 
	$20,556 
	$35,465 
	$0 
	$687 
	$3,762 

$402,830 
	$1,800 
	$2,322 
	$31,937 
	$16,525 
	$60,185 
	$9,027 
	$21,171 
	$30,217 
	$17,592 
	$1,000 
	$4,870 
	$3,868 
	$18,449 
	$56,223 
	$0 
	$82,226 
$141,860 
	$0 
	$2,747 
	$15,049 

$439,784 
	$0 
	$15,000 
	$38,852 
	$26,544 
$101,723  # 
	$11,000 
	$66,000 
	$24,000 
	$20,000 
	$1,000 
	$6,000 
	$3,500 
	$16,000 
	$69,000 
	$0 
	$85,000 
$150,000 
	$0 
	$3,500 
	$22,000 

Operating Expenses - Toll Facility 

$886,865 

$992,020 

$694,460 

$225,439 

$919,899 

$1,098,903 

SUBTOTAL OPERATING EXPENSES 

$924,795 

$1,038,830 

$722,277 

$237,774 

$960,052 

$1,145,968 

Page 8 

Dunes  

Community Development District 

Bridge Fund 

Expense Code 

Description 

	Actuals 
	thru 
9/30/2018 

Adopted 
	Budget 
FY 2019 

	Actual 
	Thru 
6/30/2019 

Projected 
	Next 
3 Months 

	Total 
Projected 
9/30/2019 

Proposed 
	Budget 
	FY 2020 

Contribution to Reserves & Community Projects 

042.320.54900.65000 

Maintenance Reserves 

$0 

$436,920 

$0 

$436,920 

$436,920 

$0 

042.320.54900.64000 

Community Projects Transfer from Surplus Revenues 

$0 

$0 

$0 

$0 

$0 

$0 

042.310.51300.64002 

Parkway Capital Expenditures 

$6,566 

$25,000 

$0 

$25,000 

$25,000 

$25,000 

Maintenance Reserves & Community Projects 

$6,566 

$461,920 

$0 

$461,920 

$461,920 

$25,000 

Non Operating Revenue (Expenses) 

042.300.36100.11000 

Interest Income 

$222,354 

$120,000 

$234,231 

$78,077 

$312,308 

$150,000 

042.300.36900.10400 

$0 

$0 

$0 

$0 

$0 

$0 

042.320.54900.64000 

(New Toll 

($9,398) 

$0 

0 

$0 

$0 

$0 

042.320.54900.64000 

Capital Improvements 

($125,582) 

($182,000) 

($130,567) 

($51,433) 

($182,000) 

($905,000) 

042.300.38100.10000 

Transfer from Surplus Funds 

$0 

$0 

$0 

$0 

$0 

$437,218 

042.300.38100.10000 

Transfer to General Fund 

($110,000) 

($145,000) 

($145,000) 

$0 

($145,000) 

($221,000) 

TOTAL NON OPERATING REVENUE (EXPENSES) 

($22,626) 

($207,000) 

($41,336) 

$26,644 

($14,692) 

($538,782) 

NET INCOME 

$780,556 

$0 

$646,554 

($245,272) 

$401,282 

($0) 

BUDGET HIGHLIGHTS FY 2020 

1. Revenues based on past FY projections and revenues as Cash trips are declining, Bpass trips are increasing, and vehicle trips are increasing as such the income has not stabilized. 
2. Payroll includes an average 3% increase over last FY Budget. 
3. Maintenance Reserves based on Engineering and Financial Consultant's recommendation. 

	from Bridge Surplus Account to General Fund. 
5. # Health Insurance is now based on a calendar year due to the ACA. We won't get new rates until November. The amount is an estimate of the cost. 
6. ## Liability Insurance premium is an estimate, but it should be very close to the final cost. 

NOTES:  

	and will be added to the fund balance.  
	of that unrestricted fund balance is planned to be utilized for identified capital projects. 
	*  for working capital, cost prohibited insurable events, future capital projects and 
rate stabilization.  For future Bridge repair a portion of the unrestricted funds will be utilized in conjunction with bond financing. 
* From 5/31/19 Unaudited Financial Statements 

Page 9 

$10,406,109 
	$401,282 
	$437,218 
$10,990,188 

At the beginning of FY2019 the unrestricted fund balance was: 
The projected net income for FY2019 is: 
In FY 2019: 
The balance of the net income will remain in the fund's reserve balance of: 

4. Transfer 

Asset Contribution 
Capital Improvements 

System) 

$221,000 

DUNES  COMMUNITY  DEVELOPMENT  DISTRICT 
	EMPLOYEE  SCHEDULE    FY  2020  

	FT/PT 
	FTE 
	FT 
	FTE 
	FT 
	FT 
	FT 
	FT 
	FT 
	FT 
	FTE 
	FTE 
	FTE 
	FT 
	FT 
OVERTIME AND SPECIAL PAY FOR BRIDGE AND WATER/WASTEWATER 

	Current 
	Rate 
2,454.72 
	25.83 
3,486.40 
	16.93 
	23.50 
	19.99 
	23.32 
	29.68 
	17.30 
5,546.16 
3,554.27 
4,951.92 
	21.63 
	19.04 

Date 
	Due 
	4/20 
	1/20 
12/19 
	7/20 
10/19 
	4/20 
	7/20 
10/19 
10/19 
	8/20 
	4/20 
	8/20 
	8/20 
10/19 

Previous FY 
	Pay Raise 
	Amt. 
	73.64 
	0.77 
	104.59 
	0.51 
	0.71 
	0.60 
	0.70 
	0.89 
	0.52 
	166.38 
	106.63 
	148.56 
	0.65 
	0.57 

	New 
	Rate 
2,528.36 
	26.60 
3,590.99 
	17.44 
	24.21 
	20.59 
	24.02 
	30.57 
	17.82 
5,712.54 
3,660.90 
5,100.48 
	22.28 
	19.61 

Eligible For 
Ins.- I, Ret.- R 
	I,R 
	I,R 
	I,R 
	I,R 
	I,R 
	I,R 
	I,R 
	I,R 
	I,R 
	I,R 
	I,R 
	I,R 
	I,R 
	I,R 

	Estim. 
Weekly 
	Hours 
	1 
	40 
	1 
	40 
	40 
40 
40 
40 
	40 
	1 
	1 
	1 
40 
	40 

Estim. 
Annual 
	Wage 
	65,728 
	55,328 
	93,366 
	36,296 
	50,336 
	42,848 
	49,972 
	63,596 
	37,076 
	148,526 
	95,186 
	132,612 
	46,332 
	40,768 
50,000 

Utility 
	49,296 
	55,328 
	93,366 
	27,222 
	40,269 
	42,848 
	39,978 
	63,596 
	37,076 
	59,410 
	85,667 
	99,459 
	46,332 
	40,768 
	35,000 

16,432 

	9,074 
10,067 
9,994 

44,558 
	9,519 
33,153 

Bridge 

44,558 

15,000 

Lumbra, Michael 
Peterson, Jon 
Pawlukiewicz, Leon 
Hagenberg, William 
Ausbrook, Robert 
Wettlaufer, Thomas 
Bukovack, Stephen 
Hylton, Leonardo 
Tursi, Richard 
Oberlin, Kenneth 
Oberle, Raymond 
Volavka, Richard 
Sapp, Michael 
Jurczak, Steven 
Cheseldine, Ann 
Haynes, Steven 
Samples, Michael 
Carlone, Gary 
Keith, Dee 
Full Time Lane 2 
Full Time Lane 2 

Asst. Br Mgr 
	Toll Supr. 
	Toll Coll. 
	Toll Coll. 
Bridge Mgr. 
	Toll Coll. 
	Toll Coll. 
	Toll Coll. 
	Toll Coll. 
	Toll Coll. 
	Toll Coll. 
	Toll Coll. 
	Toll Coll. 
	Toll Coll. 
	Toll Coll. 
	Toll Coll. 
	Toll Coll. 
	Toll Coll. 
	Toll Coll. 
	Toll Coll. 
	Toll Coll. 

	FT 
	PT 
	FT 
	PT 
FTE 
	PT 
	FT 
	FT 
	PT 
	FT 
	PT 
	FT 
	PT 
	PT 
	PT 
	PT 
	PT 
	PT 
	PT 
	FT 
	FT 

11/28/2016 
	3/20/2010 
	3/6/2019 
	1/21/2003 
	5/9/2002 
	5/2/2017 
10/25/2013 
	8/18/2017 
	4/13/2018 
	2/19/2014 
11/18/2012 
11/21/2014 
12/20/2008 
	3/18/2019 
	9/9/2014 
	5/6/2018 
	1/2/2018 
	4/6/2015 
	4/24/2019 

	20.60 
	13.20 
	10.03 
	16.10 
2,500.13 
	9.55 
	13.39 
	10.55 
	9.27 
	15.42 
	11.07 
	11.85 
	12.46 
	9.00 
	10.43 
	9.27 
	9.27 
	10.13 
	9.00 
	9.00 
	9.00 

10/19 
10/19 
10/19 
10/19 
	5/19 
10/19 
10/19 
10/19 
10/19 
10/19 
10/19 
10/19 
10/19 
10/19 
10/19 
10/19 
10/19 
10/19 
10/19 
10/19 
10/19 

	0.62 
	1.58 
	1.30 
	2.08 
75.00 
	2.47 
	0.40 
	1.47 
	2.40 
	0.46 
	2.86 
	1.28 
	3.22 
	2.33 
	2.70 
	2.40 
	2.40 
	2.62 
	2.33 
	2.33 
	2.33 

	21.22 
	14.78 
	11.33 
	18.18 
2,575.13 
	12.02 
	13.79 
	12.02 
	11.67 
	15.88 
	13.93 
	13.13 
	15.68 
	11.33 
	13.13 
	11.67 
	11.67 
	12.75 
	11.33 
	11.33 
	11.33 

I,R 

I,R 
I,R 
I,R 
I,R 
I,R 

I,R 
I,R 

	40 
	12 
	12 
	12 
	1 
	12 
	40 
	40 
	16 
	40 
	16 
	40 
	16 
	14 
	12 
	12 
	16 
	16 
	16 
	40 
	40 
463 

44,148 
	9,204 
	7,072 
11,336 
66,950 
	7,488 
28,704 
25,012 
	9,724 
33,020 
11,596 
27,300 
13,052 
	8,268 
	8,216 
	7,280 
	9,724 
10,608 
	9,412 
23,556 
23,556 

44,148 
	9,204 
	7,072 
11,336 
66,950 
	7,488 
28,704 
25,012 
	9,724 
33,020 
11,596 
27,300 
13,052 
	8,268 
	8,216 
	7,280 
	9,724 
10,608 
	9,412 
23,556 
23,556 

FY 2020 Budget assumes all highlighted employees receive a 3.0% increase at inception of fiscal year. 

Total Year 

$1,403,197 

$815,615 

$132,797 

$454,784 

Bridge Scheduling: 
6:00am-2:30pm shift 
2:00pm-10:30pm shift 
10:00 pm - 6:30 am shift 
Additional help as needed/special circumstances 

1 supr - 2 coll (7 days per week) 
1 supr - 2 coll (7 days per week) 
1 coll (7 days per week) 

hrs/day 
	24 
	24 
	8 

hrs/wk 
168.00 
168.00 
	56.00 
	70.00 

Retirement Contribution 
	W/WW Budget 
	Bridge Budget 
	General Fund 

$102,417 
	65,249 
	26,544 
	10,624 

Employees Covered by Med. Ins.                  
	W/WW Budget 
	Bridge Budget 

22 
14 
	8 

Total hours per week 

462.00 

Budgeted weekly hours Bridge 

502 

Page 10 

	Position 
	W/WW, OM 
	W/WW 
	W/WW 
Admin. Assist. 
	W/WW 
	W/WW 
	W/WW 
	W/WW, PS 
	W/WW 
	Dist. Mgr. 
	W/WW, FS 
	Utility Mgr 
	W/WW 
	W/WW 

Name 
Alvarado, Maribel 
Oakes, David 
Boss, David 
Morales,Tracy 
Brill, Cory 
Mendonsa,Justin 
Huckle, Chris 
Morris, Tim 
Greiner, Joshua 
Peugh,Gregory 
Washko, Paul 
David Ponitz 
Eric Stodola 
McMillen, Austin 

	Anniv. 
	Date 
	4/9/2007 
	1/23/2012 
	12/1/2006 
	7/6/2016 
	2/21/2006 
	4/27/2016 
	7/14/2000 
	10/1/2007 
10/23/2017 
	8/21/2017 
	04/01/01 
	8/10/2018 
	4/23/2018 
11/14/2016 

	2019 - 2020 
Annual Budget Distribution 
	General 
	Fund 

	DCDD  FY  2020 
CAPITAL  IMPROVEMENTS  

WATER AND SEWER BUDGET 

Current FY Capital Improvements: 

Cost 

W-1 
W-2 
W-3 
W-4 
W-5 
W-6 
W-7 
W-8 
W-9 
W-10 
W-11 

Tertiary Filter 
Collection System Improvements Emergency Pumping Systems 2@$110,000 ea. 
Fuel Tank Replacement for Water Plant Generator 
GEM ELECTRIC CART (REPLACE W/GATOR #2) 
PICKUP TRUCK 2 - 2009 FORD RANGER 4X4 (REPLACE W/CHEVY COLORADO) 
High Service Pump Station Enclosure 
Pump Station Rehabilitation Projects - New Piping/WW Coating/Panels - 1 per year @ $100,000 
Material Storage Area for Sand/Dirt/Gravel 

$       230,000.00 
$       220,000.00 
$         70,000.00 
$         16,000.00 
$         30,500.00 
$       130,000.00 
$       100,000.00 
$         40,000.00 

Current FY Capital Improvements Total= 

$       836,500.00 

Next 5 Years Capital Improvements 

W-A 
W-B 
W-C 
W-D 
W-E 
W-F 
W-G 
W-H 
W-I 
W-J 
W-K 
W-L 
W-M 

Collection System Improvements Emergency Pumping Systems 3 remaining @ $110,000 ea. 
Pump Station Rehabilitation 1 per year ($100,000 per PS) Total PS's to rehab =23 
Vehicle/Equipment Replacement next 5 years 
Reuse System Improvements (pumping and transmission from PC to DCDD) Estimate 
WTP RO Membrane Replacement 
Water Distribution System Improvements (Hammock Beach, Yacht Harbor Village) 
Construction Engineering & Inspection for Distribution Project 
ARB Fixed Base Gateway Meter Reading 
Fence for Water/WW Plant Site 

$       330,000.00 
$       500,000.00 
$       215,000.00 
$    1,500,000.00 
$       250,000.00 
$       195,160.00 
$         31,500.00 
$       146,000.00 
$         23,000.00 

Next 5 Years Capital Improvements Total= 

$    3,190,660.00 

Page 11 

	DCDD  FY  2020 
CAPITAL  IMPROVEMENTS  

BRIDGE BUDGET 

Current FY Capital Improvements: 

Cost 

B-1 
B-2 
B-3 

Toll Plaza Improvements 
Camino Del Mar Intersection Signalization Engineering/ROW Acquisition 
Engineering for Cathodic Protection, Ladder Removal, and 2019 Bride Inspection Findings 

$       700,000.00 
$       115,000.00 
$         90,000.00 

Current FY Capital Improvements Total= 

$       905,000.00 

Next 5 Years Capital Improvements 

B-A 
B-C 
B-D 
B-E 
B-F 

Milling and Resurfacing of Hammock Dunes Parkway and Camino del Mar 
Improve 4 way stop to a Signalized Intersection 
Cathodic Protection for the Bridge Structural Steel 
Removal of Bridge Pier Ladders 
2019 Bridge Inspection Findings 

$       500,000.00 
$    1,285,000.00 
$       800,000.00 
$       230,000.00 
$       100,000.00 

Next 5 Years Capital Improvements Total= 

$    2,915,000.00 

Page 12 

	DCDD  FY  2020 
CAPITAL  IMPROVEMENTS  

GENERAL FUND BUDGET 

Current FY Capital Improvements: 

Cost 

G-1 
G-2 
G-3 

Stormwater Utility Setup Initial Year Expenditures (Estimated at $250,000 total) 

$       100,000.00 

Current FY Capital Improvements Total= 

$       100,000.00 

Next 5 Years Capital Improvements 

G-A 
G-B 

Stormwater Utility Setup Carryover 
Stormwater Inventory/Cleaning/Inspection 

$       150,000.00 
$       500,000.00 

Next 5 Years Capital Improvements Total= 

$       650,000.00 

Page 13 

	DUNES COMMUNITY DEVELOPMENT DISTRICT 
GENERAL FUND BUDGET ASSESSMENT SUMMARY 
	FY 2020 
	COUNTY TAX YEAR 2019 

MAINTENANCE ASSESSMENT 
INTEREST INCOME & SURPLUS 
TRANSFERS APPLIED TO ADMINISTRATION EXPENSE 
TRANSFERS APPLIED TO MAINTENANCE EXPENSE 

PHASE 

	$ 
197,000 
	55,299 
243,675 
117,325 

TOTAL REVENUES 

613,299 

SUBTOTAL ADMIN. EXPENDITURES 

ALL 

384,299 

PHASE 1 & 2 MAINTENANCE EXPENSES 
PHASE 3 MAINTENANCE EXPENSES 

PH 1&2 
PH 3 

229,000 
	0 

SUBTOTAL MAINTENANCE EXPENDITURES 

229,000 

TOTAL EXPENDITURES 

613,299 

NET INCOME 

0 

TOTAL ADMIN EXP FROM ASSESSMENT (less surplus & interest) 
TOTAL MAINT EXP FROM ASSESSMENT (less surplus & interest) 
TOTAL ASSESSMENT & SURPLUS 

ALL 
PH 1&2 

129,535 
	67,465 
197,000 

EXPENDITURES AS % OF GROSS LEVY 

32.12% 

ADMINISTRATIVE ASSESSMENT PER UNIT- ALL UNITS- 
PHASE I & II MAINTENANCE ASSESSMENT PER UNIT 
PHASE III MAINTENANCE ASSESSMENT PER UNIT 
TOTAL EXPENSES 

UNITS 
	3437 
	3098 
	339 

DOLLARS 
	$129,535 
	$67,465 
	$0 
	$197,000 

	2019 
$/UNIT 
	$37.69 
	$21.78 
	$0.00 
	$59.47 

	2018 
$/UNIT 
	$37.69 
	$21.78 
	$0.00 
	$59.47 

PHASE 1 TOTAL PER UNIT/LOT/ACRE 
PHASE 2 TOTAL PER UNIT/LOT/ACRE 
PHASE 3 TOTAL PER UNIT/LOT/ACRE 

$59.47 
$59.47 
$37.69 

$59.47 
$59.47 
$37.69 

ADMINISTRATIVE ASSESSMENT PER UNIT ALL PHASES ($37.69 X 3437) 
MAINTENANCE ASSESSMENT PER UNIT PHASES 1&2 ONLY ($21.78 X 3098) 
TOTAL ACTUAL ASSESSMENT 

	ACTUAL $ 
ASSESSMENT 
	$129,541 
	$67,474 
	$197,015 

Page 14 

	                        DUNES  COMMUNITY  DEVELOPMENT  DISTRICT  BUDGET  REVENUE  PROJECTIONS          
              BASED  ON  NUMBER  OF  ACCOUNTS  AND  ACTUAL  METERED  QUANTITIES  FROM  JULY  1,  2018  -  JUNE  30,  2019 
	FOR  BUDGET  FY  2020  RATES  

PHASE I & PHASE II 

Average 
daily usage 
(gpd) 

# of acc'ts 
Jun 30, 2019 

2019-2020 
	additions 

	Revenue 
producing 
2018-2019 
	accounts 

AC/acct 
	per mo 

	Monthly 
	AC 
Revenue 

	Monthly 
Commodity 
	Revenue 

	Total 
	Monthly 
Revenue 

	Total 
Gallons 
Per Day 

I P01 
I P02 
I P03 
I P04 
IPO5 

POT IRRIGATION 5/8 
POT IRRIGATION 1" 
POT IRRIGATION 1.5" 
POT IRRIGATION 2" 
POT IRRIGATION 3" 
	Subtotal Potable Irrigation 

	299 
	0 
	2,587 
20,493 
33,391 

	7 
	0 
	5 
	2 
	1 
15 

	7 
	0 
	5 
	2 
	1 
15 

	$47.66 
	$119.14 
	$238.29 
	$381.26 
	$714.86 
	Potable Irrigation 

	$334 
	$0 
	$1,191 
	$763 
	$715 
	$3,002 

	$152 
	$0 
	$939 
	$2,976 
	$2,424 
	$6,491 

	$486 
	$0 
$2,131 
$3,738 
$3,139 
$9,493 

	2,096 
	0 
	12,936 
	40,986 
	33,391 
	89,407 

I 001 
IA01 
IB01 
I MO2 
I 002 
I 003 
I 004 
I 005 
I 006 
I 100 
I 101 
I 999 

	EFFL. IRRIGATION 5/8 SM 
	EFFL. IRRIGATION 5/8 MED 
	EFFL. IRRIGATION 3/4 LRG 
	MIN. M.F./UNITS 
	EFFL. IRRIGATION 1" 
	EFFL. IRRIGATION 1.5" 
	EFFL. IRRIGATION 2.0" 
	EFFL. IRRIGATION 3.0" 
	EFFL. IRRIGATION 4.0" 
	EFFL. IRRIGATION HDGC 
	EFFL. IRRIGATION-OHGC 
	CONSUMPTION ONLY DCDD 
           Subtotal Irrigation Accounts 

	850 
	1,012 
	2,308 
	0 
	1,698 
	4,981 
	7,910 
	17,901 
	29,258 
293,189 
369,673 
	62,171 

235 
312 
166 
152 
	13 
	10 
	28 
	8 
	7 
	1 
	1 
	0 
963 

5 
5 
5 

240 
317 
171 
152 
	13 
	10 
	28 
	8 
	7 
	1 
	1 
	1 
978 

	$17.33 
	$17.33 
	$17.33 
	$17.33 
	$43.33 
	$86.65 
	$138.64 
	$259.95 
	$433.25 
$10,398.00 
	$2,339.35 
	$0.00 
	Effluent 

$0.80 
$0.80 
$0.80 
	$0.80 
	$0.80 
	$0.80 
	$0.80 
	$0.80 
	$0.80 
	$0.40 
	$0.40 
Irrigation 

	$4,159 
	$5,494 
	$2,963 
	$2,634 
	$563 
	$867 
	$3,882 
	$2,080 
	$3,033 
$10,398 
	$2,339 
$41,414 

	$4,895 
	$7,703 
	$9,471 
	$0 
	$530 
	$1,196 
	$5,315 
	$3,437 
	$4,915 
	$3,518 
	$4,436 
	$0 
$51,906 

	$9,054 
$13,196 
$12,434 
	$2,634 
	$1,093 
	$2,062 
	$9,197 
	$5,517 
	$7,948 
$13,916 
	$6,775 
	$0 
$93,321 

	203,945 
	320,944 
	394,611 
	0 
	22,072 
	49,815 
	221,473 
	143,212 
	204,804 
	293,189 
	369,673 
	62,171 
2,375,315 

S M02 
S 011 
S 012 
S 014 
S 015 
S 001 
S 002 
S 003 
S 004 
S 005 
S 020 

SEWER MIN. M.F./UNIT 
SEWER RESIDENTIAL 
SEWER RES 1" 
SEWER RES 2" 
SEWER RES 3" 
SEWER NON RES 
SEWER NON RES 1" 
SEWER NON RES 1.5" 
SEWER NON RES 2" 
SEWER NON RES 3" 
SEWER MULTI FAM RES. 
       Subtotal  Sewer Accounts 

	0 
	119 
	196 
	0 
	0 
	906 
	658 
1,011 
	928 
6,908 
4,247 

1,290 
1,144 
	21 
	0 
	0 
	24 
	5 
	1 
	8 
	2 
	32 
2,527 

15 

1,290 
1,159 
	21 
	0 
	0 
	24 
	5 
	1 
	8 
	2 
	32 
2,542 

	$17.33 
	$17.33 
	$17.33 
	$17.33 
	$17.33 
	$17.33 
	$43.33 
	$86.65 
$138.64 
$259.95 
Sewer 

$2.73 
$2.73 
$2.73 
$2.73 
$3.83 
$3.83 
$3.83 
$3.83 
$3.83 
$2.73 

$22,356 
$20,085 
	$364 
	$0 
	$0 
	$416 
	$217 
	$87 
	$1,109 
	$520 
	$0 
$45,153 

$11,335 
	$338 
	$0 
	$0 
	$2,499 
	$378 
	$116 
	$853 
	$1,588 
$11,130 
$28,236 

$22,356 
$31,420 
	$702 
	$0 
	$0 
	$2,915 
	$595 
	$203 
	$1,962 
	$2,107 
$11,130 
$73,389 

	0 
138,396 
	4,126 
	0 
	0 
	21,750 
	3,290 
	1,011 
	7,423 
	13,817 
135,896 
325,708 

	AVAIL CHARGE 1.5 DU 
	AVAIL CHARGE (Phase I Lots) 
	AVAIL CHARGE (Phase I I Lots) 
	AVAIL CHARGE W/S ONLY 
                   Subtotal  Availability Charge Accounts 

0 
0 
0 
0 

	1 
	77 
501 
	3 
579 

6 
9 

	$0.00 
	$38.89 
	$14.69 
	$30.02 
564     Availability Charges 

	$0 
$2,761 
$7,227 
	$90 
$9,989 

	$0 
$2,761 
$7,227 
	$90 
$9,989 

0 
0 
0 
0 

W  M02 
W F01 
W F02 
W F04 
W 001 
W 002 
W 003 

WATER MIN M.F./UNIT 
FIRELINE BY-PASS 5/8" 
FIRELINE BY-PASS 1" 
FIRELINE BY-PASS 4" 
WATER NONRESID. 5/8" 
WATER NONRESID. 1" 
WATER NONRESID. 1.5" 

	0 
	0 
	0 
	0 
827 
900 
999 

1,282 
	41 
	0 
	0 
	29 
	6 
	1 

1,282 
	41 
	0 
	0 
	29 
	6 
	1 

	$17.33 
	$17.33 
	$43.33 
$433.25 
	$17.33 
	$43.33 
	$86.65 

$2.42 
$2.42 
$2.42 
$2.42 
$2.42 
$2.42 

$22,217 
	$711 
	$0 
	$0 
	$503 
	$260 
	$87 

	$1 
	$0 
	$0 
$1,740 
	$392 
	$72 

$22,217 
	$711 
	$0 
	$0 
	$2,243 
	$652 
	$159 

	0 
	9 
	0 
	0 
23,972 
	5,398 
	999 

Page 15 

	1 
	71 
492 
	3 

W A01 
W A02 
W A03 
W A09 

	Commodity 
	Charge 
per 1000 gal 
	$2.42 
	$2.42 
	$2.42 
	$2.42 
	$2.42 

	                        DUNES  COMMUNITY  DEVELOPMENT  DISTRICT  BUDGET  REVENUE  PROJECTIONS          
              BASED  ON  NUMBER  OF  ACCOUNTS  AND  ACTUAL  METERED  QUANTITIES  FROM  JULY  1,  2018  -  JUNE  30,  2019 
	FOR  BUDGET  FY  2020  RATES  

PHASE I & PHASE II 

Average 
daily usage 
(gpd) 

# of acc'ts 
Jun 30, 2019 

2019-2020 
	additions 

	Revenue 
producing 
2018-2019 
	accounts 

AC/acct 
	per mo 

	Commodity 
	Charge 
per 1000 gal 

	Monthly 
	AC 
Revenue 

	Monthly 
Commodity 
	Revenue 

	Total 
	Monthly 
Revenue 

	Total 
Gallons 
Per Day 

W 004 
W 005 
W 011 
W 012 
W 014 
W 015 
W 020 

WATER NONRESID. 2" 
WATER NONRESID. 3" 
WATER RESIDENTIAL 
WATER RESID. 1" 
WATER RESID. 2" 
WATER RESID. 3" 
WATER MULTI FAM RES. 

	499 
11,969 
	131 
	190 
	0 
	0 
	4,292 

	6 
	2 
1,143 
	22 
	0 
	0 
	32 

15 

	6 
	2 
1,158 
	22 
	0 
	0 
	32 

$138.64 
$259.95 
	$17.33 
	$43.33 
$138.64 
$259.95 

$2.42 
$2.42 
$2.42 
$2.42 
$2.42 
$2.42 
$2.42 

	$832 
	$520 
$20,068 
	$953 
	$0 
	$0 
	$0 

	$217 
	$1,738 
$11,021 
	$303 
	$0 
	$0 
	$9,971 

	$1,049 
	$2,258 
$31,089 
	$1,256 
	$0 
	$0 
	$9,971 

	2,996 
	23,938 
151,798 
	4,174 
	0 
	0 
137,337 

W 888 
W 999 

CONSUMPTION ONLY DCDD 
CONSUMPTION ONLY DCDD 
	      Subtotal  Water Accounts 

15,824 
	2,494 

	1 
	5 
2,570 

	1 
	5 
2,585 

	$0.00 
	$0.00 
Water (Excl. Potable Irr.) 

	$0 
	$0 
$46,150 

	$0 
	$0 
$25,455 

	$0 
	$0 
$71,605 

	15,824 
	12,472 
378,916 

MONTHLY CHG. 

$142,706 

$105,597 

$248,304 

ANNUAL MIN. CHG. 
ANNUAL COMMODITY CHG. 
ANNUAL TOTAL REVENUES 
METER FEES 
INTEREST INCOME 
BACKFLOW PREV. 
MISCELLANEOUS  INCOME 
CITY OF PALM COAST LEASE 

$1,712,474 

$1,267,168 

$2,979,643 
	$8,000 
	$100,000 
	$100 
	$5,000 
	$40 

SUBTOTAL  (CONNECTION FEES EXCLUDED) 

$3,092,783 

ALLOWANCE FOR UNCOLLECTABLE ACCOUNTS 
CONNECTION FEES 6 WATER, SEWER & IRR. PHASE I) 
TOTAL REVENUE (CONNECTION FEES INCLUDED) 

	($20,000) 
	$27,000 
$3,099,783 

SUMMARY PER MONTH: 
Water 
Wastewater 
Effluent Reuse 
Golf Course 
Subtotal 

	$56,139 
	$45,153 
	$28,677 
	$12,737 
$142,706 

	$25,455 
	$28,236 
	$46,586 
	$7,954 
$108,232 

	$81,594 
	$73,389 
	$75,263 
	$20,692 
$250,938 

	gal./day 
	378,916 
          325,708 
1,712,453 
	662,862 

SUMMARY PER YEAR: 
Water 
Wastewater 
Effluent Reuse 
Golf Course 
Subtotal 

	$673,663 
	$541,840 
	$344,123 
	$152,848 
$1,712,474 

	$305,460 
	$338,833 
	$559,034 
	$95,452 
$1,298,778 

	$979,123 
	$880,673 
	$903,156 
	$248,300 
$3,011,253 

Page 16 

DCDD VEHICLE/EQUIPMENT REPLACEMENT SCHEDULE 

NO.  

EQUIPMENT  

IN  

ANTICIPATED  

ANTICIPATED  

 ORIGINAL  COST 

COMMENTS  

FY20  

FY21  

FY22  

FY23  

FY24  

FY25  

SERVICE  

REPLACEMENT  

REPLACEMENT  

DATE  

CYCLE (YEARS) 

FY  

1  

DUMP TRAILER -14' Big Tex 

2016  

10  

2026  

                     10,000  

2  

FORD F-450 UTILITY TRUCK W/AUTOCRANE 

2019  

10  

2029  

                     40,000  

3  

GEM ELECTRIC CART (REPLACE W/GATOR #2) 

07-08  

2020  

                        9,000  

      16,000  

4  

GATOR  

09-10  

2021  

                     11,000  

      16,000  

5  

JOHN DEERE BACKHOE/LOADER 

07-08  

15  

2024  

                     48,000  

    120,000  

6  

PICKUP TRUCK 2 - 2009 FORD RANGER 4X4 

08-09  

2020  

                     22,000  

      30,500  

7  

PICKUP TRUCK 3 - FORD F150 

04-05  

N/A  

N/A  

USED AS BRIDGE TRUCK 

8  

PICKUP TRUCK 4 - 2017 GMC SIERRA 

2017  

10  

2027  

                     26,000  

9  

PICKUP TRUCK 5 - 2017 CHEVY SILVERADO 

2017  

10  

2027  

                     26,000  

10  

SUV 1 - 2016 DODGE JOURNEY 

2016  

10  

2026  

                     20,000  

11  

SKIFF MOTOR AND TRAILER - Carolina skiff w/Magic tilt 

2009  

                        6,000  

12  

ALUMACRAFT BOAT & TRAILER 14' 

2017  

                        4,000  

15  

PICKUP TRUCK 6 - PAUL'S TRUCK 

2018  

10  

2028  

                     28,000  

16  

GENERATOR 1 - Generac 

2001  

2021  

                     19,000  

      19,000  

17  

PORTABLE PUMP 1 - Godwin 

2013  

2023  

                     36,000  

      36,000  

18  

VACTOR TRAILER 

2005  

2021  

                     17,595  

      19,000  

19  

TOTE TRAILER - BIG TEX 5X8 1 AXLE 

2013  

2023  

                        2,000  

        5,000  

20  

JETTER TRAILER - AMERICAN PRIDE/HUSTLER 10' 

2016  

2026  

                     24,734  

21  

MINI TRACKHOE 

2019  

2029  

                     64,000  

22  

DUMPTRUCK  

2019  

2029  

                     78,000  

23  

24  

25  

26  

TOTALS=  

                   491,329  

46,500  

38,000  

16,000  

41,000  

    120,000  

                 -  

Page 17 

DCDD PUMP STATION REHABILITATION SCHEDULE 

L/S No. 

PUMP STATION 

IN  

ANTICIPATED  

 ANTICIPATED  

COMMENTS  

FY20  

FY21  

FY22  

FY23  

FY24  

FY25  

FY26  

SERVICE  

REPLACEMENT  

COST  

DATE  

FY  

1  

Granada Dr. 

1990  

2025  

$                 100,000  

$    100,000  

2  

Granada Dr. and Vilano Ct. 

1990  

2026  

$                 100,000  

$    100,000  

3  

Rue Grande Mer 

1990  

2027  

$                 100,000  

4  

Camino Del Mar 

1990  

2033  

$                              -  

5  

300 Camino Del Sol 

1990  

2021  

$                 100,000  

Need to Raise 

$    100,000  

6  

Camino Del Rey ( Triplex ) 

1990  

2028  

$                 100,000  

7  

La Costa 

1995  

2029  

$                 100,000  

8  

Madeira  

1991  

2030  

$                 100,000  

Need To Raise 

9  

Hammock Dunes Sales Center 

1993  

2031  

$                              -  

10  

34 Island Estates Parkway 

1990  

2020  

$                 100,000  

$    100,000  

11  

84 Island Estates Parkway 

1990  

2021  

$                 100,000  

$    100,000  

12  

128 Island Estates Parkway 

1990  

2022  

$                 100,000  

$    100,000  

13  

172 Island Estates Parkway 

1990  

2023  

$                 100,000  

$    100,000  

14  

San Gabriel 

1990  

2032  

$                              -  

15  

16  

17  

18  

19  

20  

21  

22  

23  

24  

25  

26  

TOTALS=  

$             1,100,000  

$    100,000  

$    100,000  

$    100,000  

$    100,000  

$    100,000  

$    100,000  

$    100,000  

Page 18 

DCDD PONY PUMP INSTALLATION SCHEDULE 

L/S No. 

PUMP STATION 

IN  

ANTICIPATED  

 ANTICIPATED  

COMMENTS  

FY20  

FY21  

FY22  

FY23  

SERVICE  

REPLACEMENT  

COST  

DATE  

FY  

1  

2  

3  

4  

Camino Del Mar 

1990  

2021  

$                 110,000  

$    110,000  

5  

300 Camino Del Sol 

1990  

2018  

$                              -  

6  

Camino Del Rey ( Triplex ) 

1990  

2019  

$                              -  

7  

La Costa Pl. 

1990  

2019  

$                              -  

8  

$                              -  

9  

$                              -  

10  

34 Island Estates Parkway 

1990  

2020  

$                 110,000  

$    110,000  

11  

$                              -  

12  

$                              -  

13  

$                              -  

14  

$                              -  

15  

Ocean Way and Atlantic Pl. 

2021  

$                 110,000  

$    110,000  

16  

Ocean Way North 

2020  

$                 110,000  

$    110,000  

17  

$                              -  

18  

Ocean Crest Way 

2018  

$                              -  

19  

Hammock Beach Parkway 

2022  

$                 110,000  

$    110,000  

20  

21  

22  

23  

24  

25  

26  

TOTALS=  

$                 

$    220,000  

$    220,000  

$    110,000  

$               -  

Page 19 
550,000